El proyecto de Ley de infraestructuras fue aprobado el viernes pasado por el Senado de los EEUU. Es un plan bipartidista de 1,2 billones de dólares.
Después de muchas deliberaciones y debates, el proyecto de ley fue aprobado por 228-206, lo que permite disponer de fondos para la necesaria mejora de la infraestructura crítica de los Estados Unidos.
Aunque el proyecto de ley supondrá la financiación de carreteras, oleoductos y la red eléctrica, también tiene una cláusula sobre la información de las transacciones financieras que dificultará la vida de los delincuentes que operan en el sector del dinero digital y de cualquier empresa que participe en la financiación descentralizada (DeFi).
El proyecto de Ley de infraestructuras y las DeFi
¿Qué dice la enmienda del nuevo proyecto de ley de infraestructuras y por qué complica las cosas para DeFi?
* Introduce nuevos requisitos de información que obligan a las empresas a compartir detalles sobre los remitentes de activos digitales. El gobierno utilizará estos informes para investigar actividades sospechosas.
* Es una enmienda a la sección 6050I del Código Fiscal. Esta ley está concebida para perseguir la actividad delictiva. Las violaciones de la nueva norma serán un delito grave, a diferencia de muchos otros requisitos de información del IRS.
*Las cargas de información no sólo se aplicarán a los intermediarios (exchanges, etc.), sino que se aplicarán a todas las empresas y podrían incluir a los individuos. Las únicas empresas que están exentas son los bancos y las instituciones financieras, que ya informan de este tipo de información en virtud de la Ley de Secreto Bancario.
* La definición de dinero en efectivo incluye “cualquier activo digital”, por lo que todas las monedas digitales, NFT y otros artículos digitales están cubiertos.
Elementos que deben cumplirse
* Una persona recibe activos digitales
* Que superen los 10.000 dólares de valor
* En el curso de la actividad comercial o empresarial de los receptores
* A menos que una institución financiera regulada por el gobierno federal ya esté informando. En su caso, la empresa está obligada a informar al IRS sobre el remitente.
Preguntas a las que hay que responder
Como ocurre con todas las leyes, y especialmente cuando se aplican a las nuevas tecnologías, habrá varias interpretaciones y disputas sobre cuándo se aplica la ley y a quién.
Habrá que responder a preguntas como:
* ¿Sólo se aplicará la ley a las sociedades comerciales formales, o se considera que el comercio en sí es una actividad comercial llevada a cabo por un individuo?
* Si un individuo proporciona liquidez a un grupo de préstamos de DeFi y luego se retira entregando sus tokens de LP, ¿cómo será posible decir quién fue el remitente de los fondos? Con el funcionamiento actual de DeFi, será imposible vincular los tokens a cuentas y carteras concretas, y mucho menos a personas.
* Si los tokens no se reciben de un individuo, sino de un contrato inteligente, ¿es entonces el DEX la persona de la que se recibieron? Esto sería extraño, dado que las DEX no son personas jurídicas.
* ¿Constituye el intercambio de tokens dentro de un pool de préstamos DeFi una nueva recepción? Por ejemplo, ¿intercambiar 10 mil dólares de un token por 10.000 dólares de otro activaría la normativa? ¿Cambiar 10 mil dólares de moneda digital por una NFT activaría los requisitos de información, ya que esto también podría constituir una nueva recepción?
* ¿Es probable que los legisladores y los fiscales se encojan de hombros y admitan que no hay nada que puedan hacer ya que el remitente no es una persona, o es más probable que DeFi tenga que cambiar para cumplir con la ley?
Empeora la situación para el sector cripto-anarquista
Lugares como la Unión Europea ya han aprobado leyes con sus propios requisitos estrictos de información. La aprobación del proyecto de ley de infraestructuras lo hace oficial también en los Estados Unidos. Por lo tanto, ahora tenemos dos de las mayores economías del mundo con estrictos requisitos de información sobre los activos digitales que neutralizan el código en ley y los gobiernos no pueden tocar la narrativa cripto.
Recuerde que los requisitos de información son para las empresas, pero el objetivo de las nuevas normas es recopilar información sobre los remitentes de activos digitales. Es poco probable que las empresas, que son entidades racionales con ánimo de lucro, se nieguen a cumplir la ley por lealtad a los ideales anarquistas cuando hacerlo es un delito.
Poco a poco se desenreda toda la narrativa sobre la que se construyó el primer espacio de la moneda digital. Se están aprobando leyes en todo el mundo que hacen necesaria la presentación de informes y el cumplimiento de las normas KYC/AML.
Empresas como Coinbase se echan atrás cuando la ley las desafía. Los defensores de la moneda digital, como Changpeng Zhao, están haciendo todo lo posible para cumplir con las leyes y reglamentos tan pronto como se aprueban.
Al final, como dijo el presidente de la Comisión de Valores de Estados Unidos (SEC), Gary Gensler, la era del salvaje oeste de las criptomonedas llegará a su fin. Está ocurriendo ante nuestros ojos. Afortunadamente, Bitcoin se diseñó con este fin en mente, y está preparado para la nueva era de los activos digitales que cumplen con la ley.
